当供应商未开具发票的金额中存在一部分不需要进行结算时，可以按照以下步骤进行账务处理：

1. 确定未开发票的金额：

• 根据供应商未开发票的金额记录，确定需要处理的未开发票金额数额。

1. 与供应商进行沟通：

• 与供应商进行联系，说明不需要结算的部分金额，并征得供应商的同意。确保双方对于未开发票金额的处理达成一致。

1. 确定调整方式：

• 根据与供应商的沟通结果，确定对未开发票金额的具体处理方式。可能的调整方式包括：
• 扣减未开发票金额：将不需要结算的金额从供应商应收款中扣减。
• 调整结算金额：与供应商协商，将不需要结算的金额转移到其他发票或结算项中。

1. 调整账务记录：

• 根据确定的调整方式，对账务记录进行相应的调整。
• 如果是扣减未开发票金额，相应地调整供应商应收款账户的余额。
• 如果是调整结算金额，更新相关发票或结算项的金额，并调整供应商应收款账户的余额。

1. 文档记录和审计：

• 保留与供应商的沟通记录、调整的账务记录以及相关的文件和凭证，以备将来审计和核对。

在处理供应商未开发票金额时，确保与供应商进行充分的沟通和协商，保持良好的合作关系，并确保调整的账务记录准确无误。如果涉及较大金额或复杂情况，建议咨询专业财务人员或会计师以获得具体的建议和指导。